Een goede cashflowplanning houdt je onderneming gezond
Wil je je onderneming financieel gezond houden, dan is een goede cashflowplanning zeer belangrijk. Hoe ziet een gezonde cashflow er uit, wat komt daar allemaal bij kijken en hoe optimaliseer je je cashflow?
De essentie
Een cashflowplanning biedt een gedetailleerd overzicht van het geld dat maandelijks of per kwartaal binnenkomt in en buitengaat uit je onderneming. Zo weet je exact wanneer je bepaalde inkomsten en uitgaven mag verwachten, en of je je rekeningen tijdig zal kunnen betalen. Optimaliseer je cashflow door o.a. tijdig facturen te versturen, openstaande betalingen op te volgen en kritisch naar je uitgaven te kijken.
Wat is cashflow?
Cashflow verwijst naar de in- en uitstroom van geldmiddelen binnen een onderneming gedurende een bepaalde periode. Het is een maatstaf voor de liquiditeit van een onderneming: hoeveel geld komt er binnen en hoeveel gaat er buiten? Komt er meer geld binnen dan er buiten gaat, dan spreken we van een positieve cashflow.
Je cashflow bestaat uit drie onderdelen:
1. Operationele cashflow
Je operationele cashflow bestaat uit alle inkomsten en uitgaven die te maken hebben met het dagdagelijks runnen van je onderneming. Denk aan inkomende betalingen van klanten, uitgaande betalingen aan leveranciers, het loon van medewerkers, vergoedingen aan freelancers, kosten van je voorraad, ...
2. Investeringscashflow
Koop je bijvoorbeeld een laptop of wagen voor je onderneming, of investeer je in een machine of bedrijfsgebouw, dan behoren die uitgaven tot je investeringscashflow.
Let op! Dergelijke duurzame investeringen in je onderneming kan je via afschrijvingen gradueel over meerdere jaren in je bedrijfsresultaat opnemen, maar de betaling zal je vaak in één keer moeten doen.
3. Financieringscashflow
Hieronder vallen alle inkomsten en uitgaven die te maken hebben met financiering: een nieuwe lening of extra kapitaal, maar ook terugbetalingen van kredieten en uitbetalingen van dividenden.
Tips
- Zet per maand deze drie onderdelen netjes onder elkaar in een tabel. Bepaal eerst je startpunt (het huidige saldo op je bankrekening) en vul vervolgens aan met de toekomstige kosten- en inkomstenposten. De som van je inkomsten en uitgaven geeft je cashflow weer.
- Ook als je een realistische cashflowplanning uitgewerkt hebt, leg je er best regelmatig je reële cijfers naast. Misschien heb je bepaalde investeringen te optimistisch ingeschat of dringen uitgaven zich vroeger op dan gepland. Pas je cashflowplanning aan om het overzicht te bewaren. Zo weet je wanneer je moet bijsturen om je kaspositie te verbeteren.
Waarom is je cashflow zo belangrijk?
- Om je betalingsverplichtingen tijdig te kunnen nakomen. Het moment waarop je omzet genereert (wanneer je je factuur opmaakt) komt niet overeen met het moment waarop je inkomsten binnenkomen (wanneer je klant de factuur betaalt). Zonder cashflowplanning heb je geen helder zicht op welke inkomsten je wanneer mag verwachten, maar ook niet op de kosten die je moet betalen. Je vaart blind en betalingsmoeilijkheden loeren om de hoek.
Bedrijven gaan meestal niet failliet omdat hun eigen vermogen te klein is of omdat ze enkele maanden geen winst maken, maar wel omdat ze te weinig cash hebben om hun facturen op tijd te betalen. Je moet voldoende liquide middelen hebben om leveranciers, personeel, huur, belastingen en andere kosten op tijd te kunnen betalen. Zonder voldoende cashflow kan je in de problemen komen, zelfs als je op papier winst maakt.
- Om financiering aan te trekken. Wil je bijvoorbeeld een lening afsluiten bij de bank, dan zal je moeten kunnen aantonen dat je op de vervaldag(en) over voldoende cash zal beschikken om het geleende bedrag terug te betalen (of af te betalen). Een realistische en goed onderbouwde cashflowplanning geeft vertrouwen over je terugbetalingscapaciteit. Daardoor zal je sneller financiering verkrijgen.
- Om je dagelijkse werking draaiende te houden. Cashflow zorgt ervoor dat je onderneming operationeel blijft. Zonder geld in kas kan je geen voorraad inkopen, geen diensten laten presteren en geen investeringen doen.
- Om groei en investeringen mogelijk te maken. Een positieve cashflow geeft je de ruimte om te investeren in groei, zoals het openen van een nieuwe vestiging, het aannemen van extra personeel of de aankoop van nieuwe apparatuur.
- Om voldoende financiële veerkracht te hebben. Met een goede cashflow kan je onverwachte kosten opvangen, zoals een kapotte machine of een klant die te laat betaalt. Het geeft je een buffer.
Hoe optimaliseer je je cashflow?
Je cashflow optimaliseren betekent dat je ervoor zorgt dat er meer geld (sneller) binnenkomt en minder geld onnodig wegvloeit. Er bestaan een aantal praktische strategieën om dat te bereiken:
- Versnel je inkomende betalingen:
- Stuur facturen sneller uit en zorg dat ze duidelijk zijn
- Gebruik korte betalingstermijnen (bv. 14 dagen i.p.v. 30)
- Bied kortingen aan voor snelle betalingen
- Gebruik automatische herinneringen voor openstaande facturen
- Vertraag uitgaande betalingen (zonder extra kosten):
- Maak gebruik van de volledige betalingstermijn van leveranciers. Betaal op het laatste moment zonder te laat te zijn.
- Onderhandel over langere betalingstermijnen
- Beheer je voorraad efficiënt:
- Houd geen overbodige voorraad aan want dat is vastzittend geld
- Gebruik just-in-time voorraadbeheer als dat mogelijk is
- Verhoog je marges:
- Verhoog waar mogelijk prijzen zonder klanten te verliezen
- Verlaag kosten door goedkopere leveranciers of efficiëntere processen
- Vermijd onnodige uitgaven:
- Analyseer je vaste kosten en schrap wat niet nodig is
- Kijk kritisch naar abonnementen, licenties, en energieverbruik
- Gebruik software en tools:
- Goede boekhoudsoftware helpt je om je cashflow in realtime te monitoren. Grotere accountants- en advieskantoren (zoals SBB) stellen dergelijke software ter beschikking van hun klanten.
Meer weten?
Raadpleeg je SBB-adviseur om je te helpen bij de opmaak van een goede cashflowplanning.
